Nessuno vede l’ora che arrivi il periodo delle dichiarazioni dei redditi. Purtroppo, per i liberi professionisti come artisti, artigiani e creativi, capire come compilare la dichiarazione dei redditi può risultare ancora più complicato rispetto a chi non lavora in proprio. Questo perché, invece di avere un unico reddito di cui preoccuparsi, le entrate provengono da fonti molto diverse tra loro.
Inoltre, spetta a te individuare e tenere traccia delle tue spese e delle tue detrazioni, che possono incidere in modo davvero significativo sull’importo che dovrai versare a titolo di imposta sul reddito (o che ti verrà rimborsato con la dichiarazione dei redditi) alla fine dell’anno.
I moduli fiscali sono decisamente meno entusiasmanti del tuo lavoro creativo, ma tenere sotto controllo le tue tasse durante tutto l’anno ti garantirà la tranquillità — e un rimborso fiscale più consistente — per dedicare più tempo a ciò che ami di più, ovvero dedicarti alla tua arte, trovare lavori come freelance, e creare il tuo portafoglio. Questi consigli fiscali ti aiuteranno proprio in questo!
Tasse per i liberi professionisti: hai i requisiti necessari?
Prima di presentare la dichiarazione dei redditi, ti conviene assicurarti di avere i requisiti per presentarla come artista o libero professionista. Molti pensano che sia necessario essere registrati come imprenditore individuale o titolare di un’impresa per poterla presentare, ma non è così. Puoi (e dovresti) iniziare a presentare la dichiarazione dei redditi da libero professionista non appena inizi a generare un reddito come artista.
Hai mai ho venduto alcuni quadri, oppure sono stati assunti per svolgere qualche lavoro freelance nel campo della grafica? In tal caso, tale reddito deve essere dichiarato nei moduli fiscali federali. In sostanza, non appena inizi a operare come imprenditore nel settore artistico o come libero professionista, devi presentare la dichiarazione dei redditi di conseguenza, anche se la tua attività creativa è una attività secondaria.
Allora, quali spese puoi dedurre?
Ottimo! Hai verificato di avere i requisiti per presentare la dichiarazione dei redditi come artista o libero professionista nel tuo Paese. La buona notizia è che ora hai anche diritto a dedurre alcune spese sostenute nel corso dell’anno fiscale. Le modalità specifiche per la dichiarazione dei redditi variano leggermente da una zona all’altra, ma, in generale, nelle tue dichiarazioni fiscali puoi dedurre lo stesso tipo di spese.
Tra le voci deducibili nella dichiarazione dei redditi da lavoro autonomo figurano:
Ufficio a casa spese: Se la tua abitazione funge da ufficio principale, potrai dedurre una percentuale delle spese quali affitto, riscaldamento ed elettricità. Di norma, tale deduzione si basa sulla percentuale della superficie abitativa utilizzata come ufficio e sul numero di ore settimanali in cui la utilizzi a tale scopo. Sono deducibili anche le attrezzature da ufficio. Se disponi di uno studio in affitto, anche questo può essere dedotto dalle tasse.
- Materiale e forniture artistiche: Proprio così: quei costosi lenti, penne, e le tavolette grafiche sono in realtà strumenti necessari per lo svolgimento della tua attività, quindi potrai dedurre parte di tali costi! Tieni traccia di tutto ciò che utilizzi come attrezzatura o strumento nella tua attività.
- Spese di viaggio relative alla tua attività: Anche se non possiedi un’auto, se utilizzi spesso Uber per recarti alle riunioni con i clienti, un buon consiglio fiscale è quello di tenerne traccia, poiché si tratta di spese detraibili.
- Onorari o commissioni relativi alla vendita delle tue opere
- Eventuali pagamenti effettuati a subappaltatori o dipendenti
- Adesioni ad associazioni di categoria
- Tariffe per la presentazione della domanda di concorsi e competizioni artistiche
- Costi contabili e legali
- Le spese per la progettazione e lo sviluppo del sito web del tuo portfolio, oltre ai canoni mensili del sito stesso. Se, dopo aver dedotto queste spese, ricevi un bel rimborso delle imposte sul reddito, puoi reinvestirne una parte nella tua attività. Vuoi migliorare il tuo sito web, ad esempio? Potresti optare per un modello premium! Bonus: Si tratta di acquisti che potranno essere imputati alle spese dell'anno prossimo.
Queste sono alcune delle spese più comuni che artisti e liberi professionisti possono dedurre per ottenere un rimborso fiscale, ma non si tratta di un elenco esaustivo; assicurati quindi di verificare come compilare la dichiarazione dei redditi e quali altre spese sono ammissibili nella zona in cui lavori.
Ti stai chiedendo in che modo queste detrazioni incidono sulla tua dichiarazione dei redditi? In sostanza, non modificano la tua aliquota fiscale, ma riducono l’importo del reddito imponibile su cui lo Stato applicherà l’imposta sul reddito. Se hai $5.000 di spese ammissibili, o detrazioni, $5.000 saranno detratti dal tuo reddito imponibile. Il risparmio può essere notevole!
Come presentare la dichiarazione dei redditi come libero professionista: conservare le ricevute
Questo elenco delle spese detraibili non ti servirà a nulla al momento della dichiarazione dei redditi se non hai conservato tutte le ricevute! Il nostro consiglio fiscale numero uno, se vuoi imparare a compilare la dichiarazione dei redditi, è quello di assicurarti di conservare ogni singola ricevuta detraibile.
È meglio peccare di cautela e conservare le ricevute delle spese di cui non sei sicuro che siano ammissibili, per ogni evenienza. In questo modo, potrai verificare in seguito con un professionista se è il caso di buttarle via o meno.
Scegli due cartelle, una sul tuo computer e una nella vita reale, in cui riporre queste ricevute. Mettile in quella cartella man mano che le ricevi e, soprattutto nel caso delle ricevute cartacee, scrivi una breve nota sul retro specificando a cosa si riferiscono, se non è evidente. Periodicamente, inserisci queste spese in un software di contabilità gratuito come Onda, o qualsiasi altro sistema che ritieni più adatto alle tue esigenze.
Un buon modo per tenere sotto controllo le tasse da libero professionista — in modo da non trovarti in difficoltà quando arriva il momento di dichiarare — è quello di abbinare due attività amministrative. Tu già aggiornamento il tuo sito web di portfolio online Una volta al trimestre, giusto? Dedica un po’ di tempo, oltre alle normali verifiche del tuo portafoglio, anche a controllare eventuali questioni fiscali che devi aggiornare per rimanere in regola, come ad esempio archiviare le ricevute.
Se inizi a farlo, inizierai ad associare i tuoi controlli fiscali al tuo aggiornamenti periodici del portafoglio, e tutto questo entra a far parte della tua normale routine amministrativa. Gestione del tempo può rivelarsi complicato per i creativi, quindi piccoli sistemi come questo possono aiutarti ad assicurarti che le cose importanti, come le tasse da libero professionista, non vengano dimenticate.
Non hai un portfolio da aggiornare regolarmente? Crearne uno è molto più facile che compilare la dichiarazione dei redditi, ed è altrettanto importante per la tua attività creativa. Cerca un costruttore di siti web che ha un negozio online integrato, in modo da poter appendere cose come le tue stampe artistiche o artigianato mettili in vendita e genera un po’ di reddito passivo mentre sei impegnato a creare nuovi lavori e a cercare clienti.
È inoltre consigliabile scegliere un portfolio online che includa gallerie di prova per i clienti. Si tratta di una funzionalità fantastica che i tuoi clienti apprezzeranno moltissimo perché rende semplicissimo fornire un feedback, ma è utile anche quando devi organizzare le tue ricevute: ti permette infatti di rinfrescarti la memoria ripercorrendo tutti i progetti a cui hai lavorato e assicurarti di non aver tralasciato nulla.
Dichiarazione dei redditi: affidati ai professionisti
Esistono alcune ottime piattaforme di dichiarazione dei redditi online, intuitive e progettate per semplificare la procedura, ma quando si tratta delle tasse dei liberi professionisti, probabilmente è meglio non utilizzarle all’inizio. Capire come gestire le tasse quando si è un artista o un libero professionista è piuttosto complicato e, sebbene rivolgersi a un commercialista per farsi aiutare costi di più rispetto all’utilizzo di un servizio di dichiarazione online, è molto probabile che sia proprio lui a farti ottenere il massimo rimborso fiscale possibile. E ricorda: l’onorario del tuo commercialista è una spesa che potrai dedurre l’anno prossimo!
Dovresti informarti bene e trovare un commercialista nella tua zona specializzato in materia fiscale per liberi professionisti e artisti. Esistono infatti tutta una serie di detrazioni speciali e scappatoie fiscali che un commercialista conosce bene e sa come applicare alla tua attività, ma che tu, in qualità di imprenditore creativo, semplicemente non conosci.
Entra in contatto con il tuo comunità artistica locale, e sicuramente troverai qualcuno che ha avuto un'esperienza fantastica con un commercialista e che potrà consigliartelo. Mantenere il massimo ordine possibile durante tutto l'anno, per poi affidare il lavoro più impegnativo a un professionista, è un consiglio fiscale che renderà la stagione delle dichiarazioni dei redditi il più indolore possibile.
Reinvesti quel rimborso fiscale
Sebbene sia probabilmente allettante concedersi qualcosa che non abbia nulla a che fare con il lavoro con il rimborso delle imposte federali, è una buona idea reinvestire parte di quel rimborso nella propria attività. Abbiamo già parlato di come portare il tuo portfolio online a un livello superiore passando alle funzionalità premium, ma puoi anche fare il punto sui nuovi strumenti disponibili sul mercato che potrebbero migliorare la tua attività.
Esiste un obiettivo questo renderebbe il tuo portfolio fotografico di matrimonio pop? O un giro-giunto trasformerà il tuo video? La stagione delle dichiarazioni dei redditi è il momento ideale per aggiornare il tuo kit di strumenti, così potrai realizzare nuovi progetti straordinari e mantenere il tuo portfolio sempre aggiornato!
Non è stato poi così spaventoso, vero? Speriamo che la tua prossima stagione fiscale sia indolore, così potrai concentrarti sulla crescita della tua attività creativa!
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